Blanqueo de activos, régimen cambiario

Blanqueo de Activos. 5 Preguntas y Respuestas

1¿Cuál es el concepto de blanqueo de activos?

Es el proceso a través del cual es encubierto el origen de los fondos generados mediante el ejercicio de algunas actividades ilícitas o criminales tráfico de drogas, tráfico y venta ilegal de armas, corrupción, fraude fiscal, contrabando, secuestro, sicariato, extorsión, trabajo ilegal y últimamente terrorismo.

Legitimación de Capitales es el nombre jurídico que se le ha dado en Venezuela a este delito grave conocido en otros países como Blanqueo de Activos, lavado de activos o blanqueo de capitales.

2¿Cuáles son las etapas del blanqueo de activos?

1. Colocación de los bienes o del dinero en efectivo: Es la recepción física de bienes de cualquier naturaleza o de dinero, en desarrollo y como consecuencia de actividades ilícitas.

2. Fraccionamiento o transformación: Los delincuentes estructuran sus transacciones en efectivo de manera que la cuantía sea pequeña y de esa forma evitar los reportes pertinentes (pitufeo).

3. Inversión, integración o goce de los capitales ilícitos: Es la finalización del proceso, en este paso, el dinero legitimado regresa a la economía o al sistema financiero disfrazado ahora como «dinero legítimo».

De acuerdo al Grupo de Acción Financiera (GAFI), los métodos mas utilizados para el blanqueo de activos son los siguientes:

  1. Venta de inmuebles. La compraventa de inmuebles es considerada como uno de los vehículos más habituales del lavado de activos, debido a que se trata de bienes relativamente líquidos, con un valor muy difícil de estimar33, y con tendencias a apreciarse.En tal sentido, “la variedad de técnicas es muy amplia y van desde simples compras de propiedades residenciales o de negocios sin el intento específico de ocultar el propietario, hasta complejos sistemas donde las inversiones en bienes inmuebles son parte de una estrategia más amplia en la que se encuentran involucradas compañías pantalla”.
  2. Empresas pantalla y préstamos simulados. A través de la llamada “técnica del préstamo de regreso”, el delincuente se presta a si mismo. El mecanismo consiste en establecer una sociedad pantalla en un paraíso fiscal para prestarse los fondos que ha generado con motivo de la comisión de una actividad delictiva.
  3. Complicidad de banqueros extranjeros. El Grupo de Acción Financiera (GAFI), en su estudio sobre los métodos comunes utilizados en el lavado de activos, reconoce que uno de los mayores inconvenientes que se tienen en los esfuerzos frente al fenómeno lo constituye la complicidad de funcionarios y empleados de la banca.
  4. Falsas facturaciones de comercio exterior. Es un medio elemental y habitualmente utilizado para el lavado de activos, mediante la falsificación de facturas comerciales, la sobrevaloración de los documentos de entrada o de las exportaciones para justificar los fondos recibidos del extranjero.

3¿Por qué es tan grave el blanqueo de activos?

El blanqueo de activos tiene graves efectos sobre la economía de los países, ya que provee de nuevos recursos a las actividades delictiva, distorsiona los mercados financieros y destruye la actividad económica real.

4¿Qué es una actividad sospechosa de blanqueo de activos?

Es una operación inusual, no convencional, que después de analizada, se presuma que involucra fondos derivados de una actividad ilegal, o se ha conducido o intentado efectuar con el propósito de esconder o disimular fondos o bienes derivados de actividades ilegales.

5¿Qué es un reporte de actividad sospechosa de blanqueo de activos?

Es el resultado de un cuidadoso análisis sobre las actividades sospechosas de un cliente, que se envía al ente encargado de profundizar el estudio del caso sospechoso y pasarlo a los entes de investigación, no es una denuncia penal ni indica la comisión del delito de blanqueo de activos.

El conocimiento del cliente es fundamental en la prevención del blanqueo de activos. Por esta razón, es necesario aplicar los procedimientos adecuados para obtener una información completa sobre las actividades y datos del cliente, además de conocer y analizar la operativa habitual del cliente con la entidad para determinar la coherencia con sus actividades.

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